为什么我朋友能退税，我却要补税？ 这是很多朋友在报完税后经常会问到的问题。其实，退税与否并不仅仅取决于收入高低和家庭组成等表面因素。美国的税收体系非常复杂，影响退税的因素有很多，例如收入来源的多样性、投资理财的类型、以及各种税收抵免和扣除项目等。 为什么同样收入的人退税情况不同？ 退税的原理是什么？ 美国实行的是“即征即扣”的税收制度，也就是在获得收入的同时，就已经预先缴纳了一部分税款。如果预缴税款多于实际应缴税款，那么多余的部分就会以退税的形式返还给纳税人。 如何降低应纳税所得额？ 总结 退税并不是一件简单的事情，它涉及到许多复杂的税务知识。与其单纯地比较自己与朋友的退税情况，不如深入了解美国的税收体系，并根据自身情况制定合理的税务规划。希望这篇文章能帮助您更好地理解美国的税收体系，并为您的税务规划提供一些参考。 有任何问题，请随时咨询我们，我们的微信号是ymustax,请扫描下方二维码： 联系电话：909-315-6580
马上到年底了，很多收入高的朋友，尤其是自己生意的，我们在这里给大家一些“税务”上的建议： 有任何问题，请随时咨询我们，我们的微信号是ymustax,请扫描下方二维码：
一、外国人与社安税 在美国生活的人，不论打工或做生意，大部份人要缴交社会安全税，即FICA或Self-employment Tax。工作者，雇主及雇员每人要付出一半社安税，自雇者则全数自付。这项税务是为大家将来在美国养老作储蓄，但对于外籍人士，他们将来并非在美国退休，这种情况下，他们是否需要交社安税呢？若已缴交，他们将来离开美国前，能否取回有关利益？ 根据美国税例第3101及3111条文中，规定在美国工作者，都要付FICA或Self-employment Tax，但也有几类临时签证，是清楚说明无须缴交FICA的；当中包括持有F1及M1签证的留学生，交换学者的J1签证及文化交流Q1签证者。除上述数项临时签证外，其他持有H1、L1或TN等类别签证工作者，都必须缴交FICA，将来亦无法取回有关福利。 有一些外籍人士，被公司派到美国来工作，而他们要在自己本国继续缴付类似FICA的税项，他们就可以提出证明，来获得豁免美国的FICA税；但目前只有十八个与美国有协议的国家居民，才可以使用此税例，其中包括英国、加拿大；但中国地区则无此协议。 二、留学生做工免扣社安税 有些持有留学生签证（F-1 VISA）的客人，虽然平时不能工作，但也有可能在一些特别情况下做工。这些持学生签证的朋友，雇主虽然照常要预先扣起联邦和州收入税，但他们不必付社会安全税(FICA)，也不必付 MEDICARE 和失业保险税 (FUTA)。由于雇主通常都不是那么熟悉有关留学生的税例。有些公司有聘请持有H-1B签证的员工，虽然这些员工都没有永久居民资格，但他们的税务与一般美国纳税人相同，雇主可能以为持有F-1签证的也是一样，所以您应该主动提醒雇主。 假如雇主为留学生扣除了不应该扣的税，怎样才可以取回呢？您可以联络永明会计税务事务所，通过报税的形式帮您申请退回。以上免扣 FICA 和 FUTA 税的条例，除了适合持F-1签证的留学生外，也适用于持 J-1，M-1或Q-1签证者。 三、居住海外与社安退休金 退休之后假如决定迁居到国外，例如搬到香港或中国定居，假定已经拥有起码四十季度点数，是否可以继续在国外领取社会安全退休金呢？...
根据统计，美国65岁以上的工薪族90％可以在退休后拿到社安金，约占美国老年人退休后总收入的40％。 一、社会安全税 政府规定，凡有工作或自雇收入者，都要缴纳社会安全税，简称「FICA」，分为退休金税和医疗保险税。前者，占收入的6.2％，但每年有上限，2022年为例，收入中最多只有147,000元需要付退休金税；后者，为收入的1.45％，没有上限。这些税款在W-2表格上都清楚列明。雇员自付的这7.65％只是社安税的一半，雇主要为您付另外一半，即两项税共为收入之15.3％；自雇者(SELFEMPLOYED)则需全部自付，即要为净收入缴纳15.3％的税金，称为「自雇税(Self-Employment Tax)」，自雇税之上限与受雇者相同。 二、工作点数 付了社会安全税，便可以取得「点数」，2023年只要$1640元收入便可取得一个点数，每年最多只能获四个点数，所以年收入只需6560元，便可取足四个点数。一般退休福利，要求纳税人有四十个点数才具享受资格，故需工作十年，但也有例外，不足四十个点数也可取得退休福利：一是纳税人不幸去世，即使未够四十个点数，配偶和子女都可取得福利；二是纳税人因身体残障无法工作，可能符合领取「残障福利」资格。 三、退休金金额 退休金的金额，主要看工作年期之长短，和缴纳税金之多少而定。政府会以您收入最高的三十五年，来计算可得的退休金。如果想自己估算退休金，可到社会安全局网址查询，只要将自己往年的收入资料输入即可。 四、退休年龄 不同年份出生的人，政府规定的「完全退休年龄」不同，但提前领取会令金额终生打折扣。下图是您的出生年份与「完全退休年龄」的参照表。 五、提前退休 您最早可从 62 岁起领取退休福利金。自您开始领取福利起至达「完全退休年龄」为止，按其间的月份数，退休福利金每个月削减 0.5%。例如：您的全额退休福利年龄为 67 岁，而您在 62 岁时申领社安金福利，则只能领取全额福利的 70%。...
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